Zespół Audytu Wewnętrznego i Kontroli

AUDYTOR WEWNĘTRZNY, REWIDENT
Krzysztof Zienkiewicz
p. 120, tel. 646-50-47, wew. 347
e-mail: rewident@powiatkwidzynski.pl

 Do zadań audytora wewnętrznego należy w szczególności:

1. przygotowywanie analizy obszarów ryzyka w zakresie działania powiatu, starostwa powiatowego i przygotowywanie planu audytu wewnętrznego w oparciu o powyższe analiz,

2. przeprowadzanie audytu przez:
   a) badanie wiarygodności sprawozdania finansowego oraz sprawdzania z wykonania budżetu przez następcze sprawozdania,
   b) dokonywanie oceny adekwatności, efektywności i skuteczności systemów kontroli, w tym przestrzegania procedur zarządzania ryzykiem i kierowania jednostką sektora finansów publicznych,
   c) dokonywanie oceny przestrzegania zasady celowości i oszczędności w dokonywaniu wydatków, uzyskiwania możliwie najlepszych efektów w ramach posiadanych środków oraz przestrzegania terminów realizacji zadań i zaciągniętych zobowiązań.

3. na wniosek zarządu powiatu lub starosty w szczególnie uzasadnionych przypadkach przeprowadzanie audytu wewnętrznego poza planem,

4. prowadzenie bieżących akt audytu wewnętrznego,

5. prowadzenie stałych akt audytu wewnętrznego,

6. sporządzanie protokołów z narad zamykających audyt wewnętrzny,

7. sporządzanie sprawozdań z audytu wewnętrznego,

8. rozpatrywanie wniesionych wyjaśnień lub zastrzeżeń przez kierownika jednostki objętej audytem,

9. sporządzanie notatek informacyjnych na wniesione wyjaśnienia lub zastrzeżeniach,

10. sporządzanie okresowych informacji o przeprowadzonych audytach wewnętrznych i przedkładanie ich staroście. Informację sporządza się w pierwszym kwartale za rok poprzedni.
    

Do zadań rewidenta należy w szczególności

1. opracowywanie rocznych planów kontroli,
2. przeprowadzanie kontroli w starostwie powiatowym, jednostkach powiatowych, inspekcjach, służbach i strażach, poszczególnych zagadnień należących do zadań powiatu, określonych rocznym planem kontroli,
3. przygotowywanie wystąpień pokontrolnych i przedkładanie ich do podpisu staroście,
4. prowadzenie planów, ewidencji i rejestrów związanych z prowadzonymi kontrolami,
5. przygotowywanie wniosków zawiadamiających o naruszeniu przepisów prawa przez kierowników kontrolowanych jednostek,
6. opracowywanie rocznych sprawozdań z przeprowadzonych kontroli, ich wyników oraz uzyskanych efektów poprawy i przedkładanie ich staroście do końca stycznia każdego roku,
7. sporządzanie analiz, statystyk i sprawozdań wynikających z przepisów szczegółowych,
8. przygotowywanie i przedkładanie zarządowi powiatu informacji wynikających z przeprowadzonych kontroli.