AUDYTOR WEWNĘTRZNY
Krzysztof Zienkiewicz
p. 120, tel. (55) 646-50-47, wew. 347
e-mail: audytor@powiatkwidzynski.pl
Do zadań audytora wewnętrznego należy w szczególności:
- przygotowywanie analizy obszarów ryzyka w zakresie działania powiatu, starostwa powiatowego i przygotowywanie planu audytu wewnętrznego w oparciu o powyższe analiz,
-
przeprowadzanie audytu przez:
a) badanie wiarygodności sprawozdania finansowego oraz sprawdzania z wykonania budżetu przez następcze sprawozdania,
b) dokonywanie oceny adekwatności, efektywności i skuteczności systemów kontroli, w tym przestrzegania procedur zarządzania ryzykiem i kierowania jednostką sektora finansów publicznych,
c) dokonywanie oceny przestrzegania zasady celowości i oszczędności w dokonywaniu wydatków, uzyskiwania możliwie najlepszych efektów w ramach posiadanych środków oraz przestrzegania terminów realizacji zadań i zaciągniętych zobowiązań. - na wniosek zarządu powiatu lub starosty w szczególnie uzasadnionych przypadkach przeprowadzanie audytu wewnętrznego poza planem,
- prowadzenie bieżących akt audytu wewnętrznego,
- prowadzenie stałych akt audytu wewnętrznego,
- sporządzanie protokołów z narad zamykających audyt wewnętrzny,
- sporządzanie sprawozdań z audytu wewnętrznego,
- rozpatrywanie wniesionych wyjaśnień lub zastrzeżeń przez kierownika jednostki objętej audytem,
- sporządzanie notatek informacyjnych na wniesione wyjaśnienia lub zastrzeżeniach,
- sporządzanie okresowych informacji o przeprowadzonych audytach wewnętrznych i przedkładanie ich staroście. Informację sporządza się w pierwszym kwartale za rok poprzedni.
Metadane - wyciąg z rejestru zmian
Akcja | Osoba | Data |
---|---|---|
Dodanie dokumentu: | Justyna Tarka | 21-05-2013 10:27 |
Osoba, która wytworzyła informację lub odpowiada za treść informacji: | 21-05-2013 | |
Ostatnia aktualizacja: | Justyna Tarka | 21-05-2013 10:30 |